Kalkulator zysków i strat w eMaklerze

Obowiązuje od godziny 20:00 w dniu 15.12.2018 r.


Kalkulator oblicza zyski i straty na posiadanych na rachunku papierach wartościowych. Wyniki obliczeń prezentowane są w usłudze eMakler, w serwisie transakcyjnym, w zakładce Portfel, w kolumnach:

- „Średnia cena kupna” – średni kurs transakcji nabycia posiadanych papierów wartościowych z uwzględnieniem zapłaconej prowizji maklerskiej- „Z/S D-1” – zysk/strata w PLN względem kursu zamknięcia poprzedniej sesji

- „Z/S % D-1” – zysk/strata w % względem kursu zamknięcia poprzedniej sesji.

Wyliczenia są dokonywane na bieżąco na podstawie transakcji giełdowych zawartych za pośrednictwem usługi eMakler. Dodatkowo, w wyliczeniach są uwzględniane koszty nabycia papierów wartościowych zaksięgowanych na rachunku w inny sposób niż w wyniku transakcji giełdowych (np. zakup akcji w ramach wykonania praw poboru, transfer z innego biura maklerskiego, zdeponowanie papierów, niektóre oferty publiczne, scalenia akcji). Uwzględnienie kosztów nabycia papierów wartościowych zaksięgowanych na rachunku w inny sposób niż w wyniku transakcji giełdowych może następować z opóźnieniem.

Średnia cena kupna, zyski i straty w kalkulatorze nie są obliczane dla kontraktów terminowych.

Prezentowane ceny nabycia instrumentów uwzględniają w obliczeniach zasadę FIFO. Jednocześnie, funkcja kalkulatora zysków i strat ma charakter informacyjny i nie może być brana pod uwagę przy obliczaniu zobowiązań podatkowych.

 

Przykład:

  1. 10 marca - Kupno 100 akcji X po 100 zł (wartość transakcji 10 000 zł) + prowizja maklerska 39 zł.

średnia cena 1 akcji z tej transakcji = 100,39 zł

  1. 11 marca – Kupno 200 akcji X po 101 zł (wartość transakcji 20 200 zł) + prowizja maklerska 78,79 zł

średnia cena kupna 1 akcji z obu powyższych transakcji (w sumie 300 akcji) = (10 000 zł + 39 zł + 20 200 zł + 78,79 zł)/300 = 101,06 zł

  1. 12 marca – Kupno 100 akcji X po 95 zł (wartość transakcji 9 500 zł) + prowizja maklerska 37,05 zł

średnia cena kupna 1 akcji z trzech powyższych transakcji (w sumie 400 akcji) = (10 000 zł + 39 zł + 20 200 zł + 78,79 zł + 9 500 zł + 37,05 zł)/400 = 99,64 zł

  1. 25 marca – Sprzedaż 100 akcji X po 110 zł. Przy wyliczeniu średniej ceny kupna pozostałych 300 akcji nie będzie już uwzględniany koszt akcji nabytych w pierwszej kolejności (10 marca).

Wobec tego średnia cena kupna 1 akcji z pozostałych 300 akcji = (20 200 zł + 78,79 zł + 9 500 zł + 37,05 zł)/300 = 99,39 zł.

 

Przykład:

  1. 10 marca - Kupno 100 akcji X po 25 zł (wartość transakcji 2500 zł)

średnia cena 1 akcji dla 100 akcji = 25 zł

  1. 11 marca - Kupno 50 akcji X po 20 zł (wartość transakcji 1000 zł)

średnia cena kupna wszystkich 150 akcji = (2500+1000)/150 = 23,33 zł

  1. 12 marca – Kupno 80 akcji X po 18 zł (wartość transakcji 1440 zł)

średnia cena kupna wszystkich 230 akcji = (2500+1000+1440)/230 = 21,48 zł

  1. 13 marca – Sprzedaż 100 akcji X po 22 zł – sprzedaż akcji nie wpływa na średnią cenę kupna wszystkich akcji obliczoną po ostatniej transakcji kupna.

Wobec tego średnia cena kupna pozostałych 130 akcji = 21,48 zł (wartość akcji = 130*21,48 = 2792,40 zł)

  1. 14 marca – Kupno 100 akcji X po 20 zł – średnia cena kupna wszystkich 230 akcji = (2792,40+2000)/230 = 20,84 zł