Zmiany w aktywach
W 2019 roku odnotowano wzrost aktywów Grupy o 12 940,0 mln zł, tj. 8,9%. Ich wartość według stanu na 31 grudnia 2019 roku wyniosła 158 720,6 mln zł.
Zmiany poszczególnych pozycji aktywów Grupy mBanku zostały przedstawione w poniższej tabeli.
| mln zł | 31.12.2018 | 31.12.2019 | Zmiana w mln zł |
Zmiana w % |
|---|---|---|---|---|
| Kasa, operacje z bankiem centralnym | 9 199,3 | 7 897,0 | -1 302,3 | -14,2% |
| Należności od banków | 2 546,3 | 4 341,8 | 1 795,4 | 70,5% |
| Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu oraz instrumenty pochodne zabezpieczające | 2 091,6 | 2 693,3 | 601,8 | 28,8% |
| Kredyty i pożyczki netto udzielone klientom | 94 765,8 | 105 347,5 | 10 581,7 | 11,2% |
| Inwestycyjne papiery wartościowe | 33 469,7 | 34 305,2 | 835,5 | 2,5% |
| Wartości niematerialne | 776,2 | 955,4 | 179,3 | 23,1% |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 785,0 | 1 262,4 | 477,4 | 60,8% |
| Pozostałe aktywa | 2 146,7 | 1 918,0 | -228,7 | -10,7% |
| Aktywa Grupy mBanku | 145 780,6 | 158 720,6 | 12 940,0 | 8,9% |
Kredyty i pożyczki netto udzielone klientom – suma kredytów i pożyczek wycenianych w zamortyzowanym koszcie, kredytów i pożyczek nieprzeznaczonych do obrotu wycenianych obowiązkowo w wartości godziwej przez wynik finansowy oraz kredytów i pożyczek zakwalifikowanych jako aktywa przeznaczone do obrotu.
Inwestycyjne papiery wartościowe – suma aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez pozostałe całkowite dochody, dłużnych papierów wartościowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie oraz dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych nieprzeznaczonych do obrotu wycenianych obowiązkowo w wartości godziwej przez wynik finansowy.
Największy udział w strukturze bilansu Grupy mBanku na koniec 2019 roku utrzymały kredyty i pożyczki udzielone klientom. Według stanu na 31 grudnia 2019 roku stanowiły one 66,4% sumy bilansowej wobec 65,0% na koniec 2018 roku. Ich wolumen netto zwiększył się w stosunku do końca 2018 roku o 10 581,7 mln zł, tj. 11,2%.
| mln zł | 31.12.2018 | 31.12.2019 | Zmiana w mln zł |
Zmiana w % |
|---|---|---|---|---|
| Kredyty i pożyczki udzielone klientom indywidualnym | 52 925,4 | 60 360,7 | 7 435,3 | 14,0% |
| Kredyty i pożyczki udzielone klientom korporacyjnym | 44 233,1 | 47 785,7 | 3 552,6 | 8,0% |
| Kredyty i pożyczki udzielone sektorowi budżetowemu | 649,8 | 391,4 | -258,4 | -39,8% |
| Kredyty i pożyczki (brutto) od klientów | 97 808,3 | 108 537,8 | 10 729,5 | 11,0% |
| Rezerwa utworzona na należności od klientów | -3 042,5 | -3 190,3 | -147,7 | 4,9% |
| Kredyty i pożyczki (netto) od klientów | 94 765,8 | 105 347,5 | 10 581,7 | 11,2% |
W 2019 roku wartość kredytów i pożyczek brutto udzielonych klientom indywidualnym wzrosła o 7 435,3 mln zł, tj. 14,0%. Po wyeliminowaniu efektu zmian kursów walutowych, kredyty i pożyczki udzielone klientom indywidualnym wzrosły w 2019 roku o 13,4%. Wartość sprzedaży kredytów hipotecznych wzrosła o 77,0% (w 2019 roku wyniosła 8 176,4 mln zł w porównaniu do 4 618,3 mln zł w roku poprzednim). Jednocześnie w 2019 roku Grupa mBanku udzieliła 10 260,0 mln zł kredytów niehipotecznych, co stanowi wzrost sprzedaży o 14,9% w stosunku do 2018 roku.
Wolumen kredytów i pożyczek brutto udzielonych klientom korporacyjnym w 2019 roku wzrósł w stosunku do końca 2018 roku o 3 552,6 mln zł, tj. 8,0%. Wyłączając transakcje reverse repo/buy sell back i efekt zmian kursów walutowych, wartość kredytów udzielonych klientom korporacyjnym wzrosła w porównaniu z końcem poprzedniego roku o 11,2%.
Wolumen kredytów i pożyczek brutto udzielonych sektorowi budżetowemu spadł w 2019 roku o 258,4 mln zł, tj. 39,8%.
Drugą pod względem wielkości pozycję aktywów w bilansie Grupy mBanku (21,6%) stanowiły inwestycyjne papiery wartościowe. Ich wartość w ciągu 2019 roku zwiększyła się o 835,5 mln zł, tj. 2,5%. Portfel obligacji rządowych i samorządowych zmniejszył się w ujęciu rocznym o 1 480,2 mln zł, tj. 5,1%, podczas gdy portfel papierów dłużnych emitowanych przez bank centralny powiększył się o 2 629,7 mln zł, czyli ponad czterokrotnie.
Wartość aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu oraz pochodnych instrumentów zabezpieczających wzrosła w ciągu roku o 601,8 mln zł, tj. 28.8%, głównie w wyniku zwiększenia portfela dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez sektor instytucji rządowych i samorządowych.
Zmiany w zobowiązaniach i kapitałach własnych
| mln zł | 31.12.2018 | 31.12.2019 | Zmiana w mln zł |
Zmiana w % |
|---|---|---|---|---|
| Zobowiązania wobec innych banków | 3 108,8 | 1 166,9 | -1 942,0 | -62,5% |
| Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu oraz pochodne instrumenty zabezpieczające | 981,1 | 948,8 | -32,4 | -3,3% |
| Zobowiązania wobec klientów | 102 009,1 | 116 661,1 | 14 652,1 | 14,4% |
| Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 18 049,6 | 17 435,1 | -614,4 | -3,4% |
| Zobowiązania podporządkowane | 2 474,2 | 2 500,2 | 26,1 | 1,1% |
| Pozostałe zobowiązania | 3 986,6 | 3 855,1 | -131,5 | -3,3% |
| Zobowiązania razem | 130 609,4 | 142 567,3 | 11 957,9 | 9,2% |
| Kapitały razem | 15 171,2 | 16 153,3 | 982,1 | 6,5% |
| Zobowiązania i kapitały Grupy mBanku | 145 780,6 | 158 720,6 | 12 940,0 | 8,9% |
Dominującym źródłem finansowania działalności Grupy mBanku są zobowiązania wobec klientów. Ich udział w strukturze finansowania Grupy systematycznie rośnie. Na koniec 2019 roku zobowiązania wobec klientów stanowiły 73,5% zobowiązań i kapitałów Grupy wobec 70,0% na koniec 2018 roku.
| mln zł | 31.12.2018 | 31.12.2019 | Zmiana w mln zł |
Zmiana w % |
|---|---|---|---|---|
| Klienci indywidualni | 65 923,6 | 77 664,4 | 11 740,8 | 17,8% |
| Klienci korporacyjni | 35 346,3 | 38 137,9 | 2 791,6 | 7,9% |
| Klienci sektora budżetowego | 739,2 | 858,9 | 119,7 | 16,2% |
| Zobowiązania wobec klientów razem | 102 009,1 | 116 661,1 | 14 652,1 | 14,4% |
Wartość zobowiązań wobec klientów w 2019 roku istotnie wzrosła i na koniec roku wyniosła
116 661,1 mln zł wobec 102 009,1 mln zł na koniec poprzedniego roku, co oznacza wzrost o 14,4% rok do roku. W 2019 roku obserwowaliśmy kontynuację korzystnego trendu z perspektywy kosztu finansowania, przejawiającą się w większej dynamice napływu środków na rachunki bieżące niż terminowe.
Zobowiązania wobec klientów indywidualnych były wyższe o 11 740,8 mln zł, tj. 17,8%, w stosunku do końca 2018 roku. Środki klientów na rachunkach bieżących i oszczędnościowych wzrosły o 20,3%, zaś wolumen depozytów terminowych był wyższy o 8,6%.
Zobowiązania wobec klientów korporacyjnych w ciągu roku zwiększyły się o 2 791,6 mln zł, tj. 7,9%. Wzrost ten wynikał głównie z wyższych o 14,9% środków na rachunkach bieżących. Depozyty terminowe klientów korporacyjnych wzrosły w skali roku o 1,1%. Łączny wzrost tych pozycji został częściowo zneutralizowany spadkiem wartości transakcji repo (o 75,4%) oraz wartości kredytów i pożyczek otrzymanych (o 13,8%), wynikającym głównie ze spłaty części kredytów od Europejskiego Banku Inwestycyjnego. Wyłączając transakcje repo, zobowiązania wobec klientów korporacyjnych wzrosły w stosunku do końca 2018 roku o 9,6%.
Zobowiązania wobec innych banków zmniejszyły się w stosunku do końca 2018 roku o 1 942,0 mln zł, tj. 62,5% i wyniosły 1 166,9 mln zł. Najsilniejszy spadek dotyczył transakcji repo/sell buy back, których wartość w stosunku do końca 2018 roku obniżyła się o 87,5%. Odnotowano także spadek kredytów i pożyczek otrzymanych (o 74,6%) oraz środków innych banków ulokowanych na rachunkach w mBanku.
Udział zobowiązań z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych w strukturze finansowania Grupy mBanku obniżył się z 12,4% na koniec 2018 roku do 11,0% na koniec 2019 roku. Zmiana ta wynikała głównie z emisji i wykupu obligacji w ramach programu EMTN oraz listów zastawnych emitowanych przez mBank Hipoteczny.
Zobowiązania podporządkowane w 2019 wzrosły o 1,1%, co wynikało z wpływu deprecjacji złotego w stosunku do franka szwajcarskiego na wartość złotową pożyczki podporządkowanej o wartości nominalnej 250 mln CHF.
Kapitały razem w 2019 roku wzrosły o 982,1 mln zł, tj. o 6,5%, w następstwie powiększenia zysków zatrzymanych, a ich udział w łącznej wartości zobowiązań i kapitałów własnych Grupy mBanku na koniec 2019 roku wyniósł 10,2% (10,4% na koniec 2018 roku).
Zmiany w pozycjach pozabilansowych, zmiany w gwarancjach udzielonych podmiotom Grupy mBanku oraz inne zawarte umowy
Opis istotnych pozycji pozabilansowych Grupy mBanku został zamieszczony w nocie 33 Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Grupy mBanku S.A. według Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej za 2019 rok.
Środki pochodzące z emisji euroobligacji w ramach programu EMTN przez mFinance France S.A. (mFF) są złożone w mBanku jako kaucja stanowiąca zabezpieczenie udzielonej przez mBank gwarancji płatności wszystkich kwot, jakie mogą być płatne z tytułu papierów dłużnych wyemitowanych w ramach Programu Emisji Euroobligacji. W 2019 roku wartość gwarancji zmniejszyła się w związku z wykupem transzy obligacji o wartości nominalnej 500 mln CHF, który nastąpił 1 kwietnia 2019 roku.
Na dzień 31 grudnia 2019 roku mBank S.A. nie posiadał umów, o których mowa w art. 141t ust. 1 ustawy Prawo Bankowe.